目  錄

第一部分:部門基本情況

一、部門主要職責(zé)

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分: 部門2020年部門預(yù)算表

一、收入支出預(yù)算總表（表1）

二、收入預(yù)算表（表2）

三、支出預(yù)算表（表3）

四、財政撥款收入支出預(yù)算總表（表4）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算表（表5）

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出預(yù)算表（表6）

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表（表7）

八、政府性基金預(yù)算支出情況表（8）

第三部分：部門2020年部門預(yù)算情況說明

一、部門收入支出預(yù)算情況說明

二、收入預(yù)算情況說明

三、支出預(yù)算情況說明

四、財政撥款收入支出預(yù)算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出預(yù)算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出預(yù)算情況說明

九、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”支出預(yù)算情況說明

十、國有資產(chǎn)占用情況說明

第四部分：名詞解釋

部門2020年部門預(yù)算

一、部概況

（一）主要職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和方針政策；制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃及年度審計計劃；對審計、審計調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

2.負(fù)責(zé)全縣審計工作。負(fù)責(zé)對縣級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。

3.向縣政府報告和向縣政府有關(guān)部門通報審計情況和結(jié)果，提出制定和完善政策、改進工作的建議。

4.依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：

①縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處財政決算以及其他財政收支情況；

②縣級各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務(wù)收支；

③縣屬國有企業(yè)、國有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及財務(wù)收支和經(jīng)濟效益及相關(guān)績效審計；

④政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目預(yù)算執(zhí)行和決算；

⑤部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支；

⑥上級審計機關(guān)授權(quán)審計的行業(yè)和中、省、市駐佛企事業(yè)單位財務(wù)收支和經(jīng)濟效益；

⑦對世界銀行等國際組織和外國政府在我縣的貸款、援助項目的財務(wù)收支；

⑧其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計局進行的審計。

5.按照干部管理權(quán)限和組織部門委托，對佛坪縣科級黨政機關(guān)和事業(yè)單位及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部實施經(jīng)濟責(zé)任審計。

6.組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查。

7.依法受理被審計單位對縣審計機關(guān)審計決定及行政處罰的復(fù)議申請；依法檢查審計決定執(zhí)行情況，監(jiān)督糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)全縣部門單位內(nèi)審機構(gòu)的業(yè)務(wù)工作；核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

9.組織審計專業(yè)培訓(xùn)和審計理論研討、審計學(xué)術(shù)研究與信息交流。

（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成

從預(yù)算構(gòu)成單位來看，審計局部門預(yù)算由單位本級預(yù)算和納入預(yù)算匯編范圍的 3 個下屬單位預(yù)算組成。期中行政單位（事業(yè)單位）2 個，參照公務(wù)員管理事業(yè)單位  1 個，全額撥款事業(yè)單位  1 個。

二、部門2020年部門預(yù)算表

陽新縣        2020年部門預(yù)算表　　

表一  陽新縣  審計局        2020年收支預(yù)算總表

表二  陽新縣審計局         2020年收入預(yù)算總表

表三   陽新縣審計局         2020年支出預(yù)算總表

表四  陽新縣審計局         2020年財政撥款收支預(yù)算總表

表五   陽新縣審計局         2020年一般公共預(yù)算支出表

表六  陽新縣審計局         2020年一般公共預(yù)算基本支出表

表七  陽新縣 審計局      2020年財政撥款“三公”經(jīng)費支出表

三、2020年部門預(yù)算情況說明

（一）部門收入支出預(yù)算情況說明

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總收入是   769.9  萬元，審計局2020年度本級預(yù)算總收入  769.9萬元。其中：財政撥款收入 769.9萬元、事業(yè)收入0 萬元、經(jīng)營收入0 萬元、其他收入 0萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額 0萬元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 0 萬元。比2019增加  187.3 萬元。主要原因是

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總支出是   769.9 萬元，本級預(yù)算總支出 769.9萬元。其中：基本支出 614.5萬元、項目支出155.4萬元、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0萬元。比2019年增加  187.3 萬元。主要原因是人員增加，工資上漲，審計業(yè)務(wù)費用增加。

（二）收入預(yù)算情況說明

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總總收入是 769.9   萬元，本年本級收入合計   769.9 萬元，其中：財政撥款收入  769.9 萬元，占   100  %；事業(yè)收入   0  萬元，占  0   %；經(jīng)營收入   0  萬元，占    0 %；其他收入  0  萬元，占 0   %。

（三）支出預(yù)算情況說明

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總支出是  769.9  萬元，本年本級支出合計   769.9萬元，其中：基本支出   614.5  萬元，占 80  %；項目支出   155.4萬元，占  20 %；經(jīng)營支出    0 萬元，占   0  %。

（四）財政撥款收入支出預(yù)算總表說明

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總財政撥款總收入     769.9 萬元，審計局本級財政撥款收入 769.9    萬元，比2019年相比增加187.3  萬元，財政撥款支出總預(yù)算   769.9 萬元，比2019年相比增加187.3萬元。主要原因是增加人員增加，工資上漲，審計業(yè)務(wù)費用增加。

（五）公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算情況說明

審計局2020年所屬單位預(yù)算匯總財政撥款總支出   769.9  萬元，2020年部門本級預(yù)算公共預(yù)算財政撥款基本支出 769.9萬元。公共預(yù)算財政撥款支出按支出功能分類情況如下：

一、一般公共服務(wù)支出類  614.5379 萬元，占本年支出 80  %

二、項目支出類155.3621萬元，占本年支出 20 %

（六）公共預(yù)算財政撥款基本支出預(yù)算情況說明

公共預(yù)算財政撥款基本支出614.5379   萬元，其中人員經(jīng)費 489.8916  萬元，包括基本工資、津貼、社會保障繳費、績效工資、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼，公用經(jīng)費 124.6463萬元，包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、被裝購置費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。

（七）“三公”經(jīng)費公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算情況說明

2020年“三公”經(jīng)費公共預(yù)算財政撥款支出 6.3875萬元，其中：因公出國（境）費用、公務(wù)接待費 6.3875萬元、公務(wù)用車購置費 0 萬元、公務(wù)用車運行維護費  0萬元。公務(wù)用車購置數(shù)  0 輛，公務(wù)用車保有數(shù)0  輛，國內(nèi)公務(wù)接待批次  0   個，國內(nèi)公務(wù)接待人數(shù)  0  人，比2019年“三公”經(jīng)費減少5%。公務(wù)用車購置數(shù)  0輛，公務(wù)用車保有數(shù)  0   輛，國內(nèi)公務(wù)接待批次        69次，國內(nèi)公務(wù)接待人數(shù)  712  人。

（八）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出預(yù)算情況說明

審計局政府性基金支出      0 萬元，用于  0    支出萬元。

（九）國有資產(chǎn)占用情況

2020年我單位部門預(yù)算中固定資產(chǎn)總額為308.32萬元。房屋建筑面積為693平方米，其中：辦公用房693平方米，專用房屋0平方米；土地面積為0平方米；機動車實有數(shù)為0輛，價值0萬元，其中：小轎車0輛，大中型車輛0輛，其他車輛0輛；大型專用設(shè)備0萬元,其它固定資產(chǎn)228.56萬元。

（十）重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況說明

我單位2020年部門預(yù)算無重點項目預(yù)算，無績效目標(biāo)說明。

（十一）政府采購安排情況說明

　　按照現(xiàn)行政府采購管理規(guī)定，2020年部門預(yù)算中納入政府采購預(yù)算支出合計  45000 萬元，包括：貨物類  45000萬元，工程類0 萬元，服務(wù)類 0萬元，其他類0萬元。在實際執(zhí)行中根據(jù)計劃據(jù)實調(diào)整。 

（十二）關(guān)運行公用經(jīng)費安排情況說明情況說明

   機關(guān)運行公用經(jīng)費  123.1619  萬元：包括辦公費   72.9  萬元、、會議費  0.86   萬元、培訓(xùn)費   2.6782  萬元、公務(wù)接待費   6.3875  萬元、工會經(jīng)費   5.8725  萬元、福利費   4.4637  萬元、其他商品和服務(wù)支出  30 萬元。

第四部分名詞解釋

一、財政補助收入：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、一般公共服務(wù)（類）行政運行（項）：指縣行政單位及參照公務(wù)員管理事業(yè)單位用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

五、一般公共服務(wù)（類）一般行政管理事務(wù)（項）：指縣行政單位及參照公務(wù)員管理事業(yè)單位用于開展立法調(diào)研、財政信息宣傳、非稅收入征管等未單獨設(shè)置項級科目的專門性財政管理工作的項目支出。

六、一般公共服務(wù)（類）機關(guān)服務(wù)（項）：指縣單位服務(wù)中心為機關(guān)提供辦公樓日常維修、維護等后勤保障服務(wù)的支出。

七、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）：指單位用于其他一般公共服務(wù)方面的支出。

八、教育（類）普通教育（款）高等教育（項）：指單位廳支持地方高校的重點發(fā)展和特色辦學(xué)，組織專家對省屬院校申報的建設(shè)規(guī)劃和項目預(yù)算進行評審等相關(guān)工作的支出。

九、社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指單位用于離退休人員的支出、退休人員支出，以及提供管理服務(wù)工作的離退休干部處的支出。

十、社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）：指單位用于離退休方面的其他支出。

十一、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：指單位用于機關(guān)干部職工及離退休人員醫(yī)療方面的支出。

十二、住房保障（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按照相關(guān)住房分配貨幣化改革的政策規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，對無房和住房未達標(biāo)職工發(fā)放的住房分配貨幣化補貼資金。

十三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十四、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出（包括基本工資、津貼補貼等）和公用支出（包括辦公費、水電費、郵電費、交通費、差旅費等）。

十五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。