——2021年1月5日在陽新縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上

陽新縣財(cái)政局

各位代表：

受縣政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二、三、四、五中全會(huì)精神，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，努力克服減收增支和疫情、災(zāi)情等不利因素影響，全力以赴化解財(cái)政收支矛盾，兜牢兜實(shí)“三保”支出底線，經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體趨向平穩(wěn)。

（一）公共財(cái)政預(yù)算①。2020年，全縣全口徑財(cái)政總收入完成226000萬元，占調(diào)整225000萬元的100.4%，比上年實(shí)績276546萬元減收50546萬元，下降18.3%，其中：        

稅務(wù)部門完成176000萬元，占調(diào)整預(yù)算175000萬元的100.6%，比上年實(shí)績216000萬元減收40000萬元，下降19%。

財(cái)政部門完成50000萬元，占調(diào)整預(yù)算50000萬元的100%，比上年實(shí)績 60000萬元減收10000萬元，下降16.7%。

地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成148800萬元，占調(diào)整預(yù)算  148500萬元的100.2%，比上年實(shí)績181600萬元減收32800萬元，下降18.07%。其中：稅收收入②完成96100萬元，占調(diào)整預(yù)算95900萬元的100.2%，比上年實(shí)績118300萬元減收22200萬元，下降18.7 %；非稅收入完成52700萬元，比上年實(shí)績63300萬元減收10600萬元，下降16.7%；稅占比64.6%，比上年65.1%下降0.5個(gè)百分點(diǎn)。

2020年全縣公共財(cái)政支出完成 703010萬元（含新增一般債券支出27885萬元，不含上解上級(jí)支出），占調(diào)整預(yù)算738470萬元的95.2%，比上年同口徑實(shí)績641800萬元增支61210萬元，增長9.5%。

收支平衡情況：2020年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力來源823793萬元。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入148800萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付527523萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)56336萬元、調(diào)入資金24363      萬元、政府債券③收入61771萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元。2020年公共財(cái)政預(yù)算總支出823793萬元。其中：縣級(jí)支出703010萬元，體制上解支出25156萬元，專項(xiàng)上解支出9360萬元，債券還本支出33886萬元。當(dāng)年收支相抵結(jié)余52381萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出，當(dāng)年財(cái)政收支基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算④。2020年政府性基金預(yù)算收入完成145730萬元，占調(diào)整預(yù)算143900萬元的101.3%，省補(bǔ)助資金 39793萬元，地方政府債券資金 43449萬元，上年結(jié)余資金22153萬元，資金來源合計(jì)251125萬元；政府性基金預(yù)算支出228989萬元，其中：本級(jí)支出213101萬元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算15888萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支結(jié)余22136萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算⑤。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成891萬元，占年初預(yù)算收入計(jì)劃1289.5萬元的69.1%；支出完成891萬元。收支相抵，基本平衡。

（四）社會(huì)保障基金預(yù)算⑥。2020年社保基金預(yù)算總收入完成187033萬元，占年初預(yù)算142324萬元的131.4%；全年支出完成187033萬元，占年初預(yù)算142324萬元的131.4%。

四本預(yù)算實(shí)際執(zhí)行結(jié)果要等省財(cái)政廳決算批復(fù)后，再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)議審議。

各位代表，2020年財(cái)政工作經(jīng)歷了歷史以來最大的困難和考驗(yàn)，四本預(yù)算的執(zhí)行遭遇前所未有的挑戰(zhàn)。一是稅費(fèi)收入全線下降。近年來，在國家全面推行減稅降費(fèi)政策的大環(huán)境下，我縣稅費(fèi)增長呈現(xiàn)下降趨勢。特別是受新冠疫情和洪澇災(zāi)害影響，我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展遭遇巨大沖擊，重點(diǎn)稅源企業(yè)減收嚴(yán)重，稅費(fèi)收入大幅流失。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全縣重點(diǎn)稅源企業(yè)（80戶）累計(jì)入庫稅收100611萬元，同比減收36753萬元，減幅26.76%。尤其是勁牌公司同比下降49%。二是剛性支出居高不下。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展，人民日益增長的美好生活需要，對(duì)發(fā)展的需求和政府的期盼越來越大，財(cái)政收支矛盾將更加突出。“三保”、教育、社保等剛性支出只增不減，資金缺口日漸增大，財(cái)政收支矛盾十分突出。三是地方政府債務(wù)壓力凸顯。隨著還債高峰期的來臨，還本付息數(shù)額巨大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。四是土地市場疲軟。新冠疫情對(duì)各行各業(yè)造成巨大的沖擊，尤其房地產(chǎn)市場，經(jīng)濟(jì)的不景氣和購房政策的限制，土地市場交易不活躍，導(dǎo)致全年的土地收入出現(xiàn)掉收。面對(duì)前所未有的困難和挑戰(zhàn)，我們積極適應(yīng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，強(qiáng)化財(cái)政收入征管，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，努力完成2020年預(yù)算調(diào)整任務(wù)，確保全年財(cái)政收支基本平衡。2020年，我們主要做了以下工作：

1、抓收入壓支出，持續(xù)緩解財(cái)政收支壓力。2020年，面對(duì)新冠疫情、國家減稅降費(fèi)政策和經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大等不利因素的影響，財(cái)政部門凝心聚力，全力落實(shí)政府過緊日子的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理，精打細(xì)算聚焦政府中心和財(cái)政重點(diǎn)工作。一是綜合施策狠抓收入。緊緊圍繞年初確定的收入目標(biāo)，實(shí)事求是組織財(cái)政收入，強(qiáng)化財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)，堅(jiān)持定期分析與科學(xué)調(diào)度，狠抓收入征管，深挖收入潛力，對(duì)重點(diǎn)稅源和非稅收入實(shí)時(shí)跟蹤推進(jìn)，嚴(yán)格稅收征管和非稅收入管理，確保財(cái)政收入顆粒歸倉。二是厲行節(jié)約嚴(yán)抓支出。根據(jù)中央全力壓減一般性支出，切實(shí)縮減不必要的支出等要求，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)，對(duì)2020年預(yù)算支出逐項(xiàng)進(jìn)行梳理，將財(cái)政資金優(yōu)先用于保障疫情防控、抗洪搶險(xiǎn)和“三保”等重點(diǎn)支出，確保每一筆花在刀刃上、緊要處。三是加大統(tǒng)籌盤活存量。嚴(yán)格落實(shí)全省盤活存量工作推進(jìn)會(huì)議的有關(guān)要求，全面清理盤活存量資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理收回常態(tài)化制度，努力增加可用財(cái)力，彌補(bǔ)財(cái)政減收增支缺口。四是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。以“三保”支出為保障重點(diǎn)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)控預(yù)警、庫款調(diào)度、應(yīng)急處置等工作機(jī)制。

2、培財(cái)源厚根基，持續(xù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2020年，財(cái)政部門密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國家政策變化，認(rèn)真分析影響我縣收入的各種不利作用，充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，以推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為根本，壯大骨干財(cái)源，發(fā)展新興財(cái)源，培植后續(xù)財(cái)源，大力開展招商引資，加大基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，吸引更多項(xiàng)目和資金投入，打造新的財(cái)政增長點(diǎn)。一是大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持政策，完善促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展的配套激勵(lì)機(jī)制，為11家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金2643萬元，為10家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)資金3002.58萬元。二是大力拓寬政銀合作渠道。新增中小企業(yè)擔(dān)保貸款68100萬元，中小企業(yè)擔(dān)保貸款在保余額77000萬元;創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款累計(jì)4880萬元，財(cái)政貼息累計(jì)450萬元；繼續(xù)采取“助農(nóng)貸、扶貧貸、楚農(nóng)貸”等方式，特別是2020年又新增了“疫情復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸、救災(zāi)貸”，累計(jì)籌集貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金12500萬元，全年為企業(yè)和農(nóng)商戶提供貸款48000萬元。三是大力創(chuàng)新政保合作方式。2020年我縣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新增水稻大災(zāi)保險(xiǎn)、小麥大災(zāi)保險(xiǎn)、馬鈴薯保險(xiǎn)、育肥豬保險(xiǎn)等險(xiǎn)種，目前九個(gè)險(xiǎn)種已在我縣全面鋪開。共爭取農(nóng)業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼資金1832萬元，其中水稻大災(zāi)保險(xiǎn)投保44.43萬畝，水稻基礎(chǔ)保險(xiǎn)投保4572.63畝，能繁母豬保險(xiǎn)投保26089頭，油菜保險(xiǎn)投保20萬畝。四是大力加強(qiáng)投融資平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)其市場轉(zhuǎn)型。五家平臺(tái)公司完成融資535800萬元。采用PPP模式⑦項(xiàng)目3個(gè)，計(jì)劃總投資193000萬元。

3、強(qiáng)民生促和諧，持續(xù)提升公共服務(wù)能力。一是全力支持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年財(cái)政教育支出137486萬元，籌措義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項(xiàng)資金5127萬元，籌措農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃專項(xiàng)資金11071萬元，落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育補(bǔ)助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金1480萬元；特別是又新增全縣義務(wù)教育教師5436人比較績效工資⑧總額18921.6萬元。二是全力支持社會(huì)保障體系建設(shè)。完善社保籌資機(jī)制，確保重點(diǎn)支出及時(shí)足額和社會(huì)化發(fā)放。全年籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)資金237594.05萬元，確保了我縣企事業(yè)單位和農(nóng)村近15.8萬退休人員養(yǎng)老金的足額發(fā)放；全年社會(huì)保障支出376726萬元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)237594.05萬元，衛(wèi)生和醫(yī)療保障103521.29萬元，就業(yè)1104 萬元，城鄉(xiāng)低保14558 萬元。三是全力推進(jìn)生態(tài)環(huán)境整治。爭取水利補(bǔ)短板專項(xiàng)資金9001萬元，統(tǒng)籌安排債券資金2500萬元，鞏固江河湖庫水系治理；爭取長江禁捕財(cái)政補(bǔ)助3865萬元、長江沿線露天礦山整治修復(fù)專項(xiàng)資金3086萬元，統(tǒng)籌安排政府債券1000萬元，助力長江大保護(hù)；爭取生態(tài)保護(hù)專項(xiàng)4973萬元，統(tǒng)籌安排債券資金13156萬元，大力支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理收集、城區(qū)雨污分流、老城區(qū)改造、水環(huán)境治理等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是全力向上爭取專項(xiàng)資金。2020年，爭取地方政府債券資金105220萬元,債券余額規(guī)模達(dá)到646600萬元；爭取抗疫特別國債35738萬元；爭取各項(xiàng)保障性安居工程資金1102萬元，企業(yè)項(xiàng)目資金920萬元，應(yīng)急物資保障體系建設(shè)1278萬元，大中型水庫移民后期扶持資金6342萬元；爭取交通專項(xiàng)資金35781萬元，城鄉(xiāng)公交客運(yùn)、出租車、農(nóng)村道路客運(yùn)、水路客運(yùn)、漁業(yè)油價(jià)補(bǔ)貼2308萬元；累計(jì)爭取道路交通事故社會(huì)救助基金⑨2159萬元，對(duì)225起交通事故240名受害人進(jìn)行了及時(shí)救助，墊付救助基金868.7萬元，為保障道路交通事故受害者合法權(quán)益、化解社會(huì)矛盾、促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

4、補(bǔ)短板促均衡，持續(xù)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。一是全力落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。全年?duì)幦摇⑹〖?jí)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)項(xiàng)目資金49095萬元，爭取耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼⑩6957.3萬元，產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金2472萬元，電商平臺(tái)項(xiàng)目資金2500萬元；全力保障疫情期間成品糧供應(yīng)，疫情期間落實(shí)成品糧儲(chǔ)備6825噸，確保我縣疫情期間三個(gè)月的成品糧供應(yīng)，及時(shí)撥付疫情期間成品糧儲(chǔ)備費(fèi)用補(bǔ)貼68.25萬元；投入農(nóng)村公益性服務(wù)資金（以錢養(yǎng)事）3291.4萬元；投入村級(jí)公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金（一事一議）1249萬元；投入資金750萬元用于扶持全縣15個(gè)行政村作為新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)村。二是全力支持脫貧攻堅(jiān)。整合專項(xiàng)資金78772.48萬元直接用于全縣精準(zhǔn)扶貧工作，保證了扶貧重點(diǎn)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需求；強(qiáng)化扶貧資金管理，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金事前、事中、事后督查，加快推進(jìn)資金落實(shí)和項(xiàng)目實(shí)施，確保每一筆扶貧資金都用在“刀刃上”。以“精準(zhǔn)、發(fā)展、績效”為導(dǎo)向，扎實(shí)推進(jìn)扶貧回頭看、大排查，確保了2020年脫貧攻堅(jiān)圓滿收官。三是全力推進(jìn)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革。歷時(shí)3年，基本完成農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革既定工作目標(biāo)。全縣351個(gè)村，3152個(gè)組的村組家底全部摸清核準(zhǔn)完成。組建村、組經(jīng)濟(jì)組織360個(gè)，全面制定各項(xiàng)規(guī)章制度，確保新的經(jīng)濟(jì)組織健康運(yùn)營。四是全力推進(jìn)農(nóng)民合作社發(fā)展。全縣經(jīng)營正常的農(nóng)民合作社1691家，注冊(cè)資金達(dá)460000萬元；培育縣級(jí)以上示范社162家，入社成員2萬余人，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民5萬余戶，帶動(dòng)貧困戶8988戶；打造農(nóng)產(chǎn)品品牌200多個(gè)，線上銷售平臺(tái)100余家，開展農(nóng)產(chǎn)品展銷80余次；農(nóng)民合作社流轉(zhuǎn)土地面積占全縣總流轉(zhuǎn)面積的70%以上。

5、防風(fēng)險(xiǎn)促改革，持續(xù)凸顯財(cái)政服務(wù)職能。一是財(cái)政改革有序推進(jìn)。財(cái)政部門積極貫徹落實(shí)黨的十九大精神，以“保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為目標(biāo)，精準(zhǔn)發(fā)力，強(qiáng)力推進(jìn)了預(yù)算管理制度改革、政府采購和投資評(píng)審制度改革、規(guī)范非稅收入管理、國資國企改革、農(nóng)村土地制度改革、農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)勁的發(fā)展后力。大幅壓減“三公經(jīng)費(fèi)”，特別是“三保”外的一般性支出壓減18%；預(yù)算績效管理?進(jìn)入常態(tài)化，完成績效評(píng)價(jià)自評(píng)項(xiàng)目433個(gè)，金額164900萬元，占上年項(xiàng)目資金的71%；邀請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行再評(píng)價(jià)，金額37600萬元。二是債務(wù)管理日漸規(guī)范。全年償還到期債務(wù)185100萬元，其中化解隱性債務(wù)135000萬元；累計(jì)申請(qǐng)到位政府再融資債券50100萬元、新增債券55100萬元；結(jié)合應(yīng)對(duì)疫情及時(shí)調(diào)整專項(xiàng)債券的申報(bào)結(jié)構(gòu)和支出方向，2020年我縣已經(jīng)向省廳申報(bào)了4個(gè)醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目，申報(bào)專債計(jì)劃16500萬元，實(shí)際到位10700萬元。三是國資改革突出重點(diǎn)。完成資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)，企業(yè)劃轉(zhuǎn)工作，賽橋湖漁場、東西湖漁場整體劃轉(zhuǎn)縣房投公司；積極組織收入管理，自然資源資產(chǎn)處置收益完成17600萬元；完成行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入787萬元；完成全縣國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，移交中央、省、市企業(yè)人員1151人，黨員269人，移交縣屬企業(yè)人員2426人，黨員698人。四是減稅降費(fèi)落地生根。加強(qiáng)融媒體宣傳力度，設(shè)立納稅人學(xué)堂，通過辦稅服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行面對(duì)面輔導(dǎo)，采取政策“進(jìn)企業(yè)”“進(jìn)園區(qū)”的點(diǎn)對(duì)點(diǎn)培訓(xùn)；充分利用信息化手段，大力推廣電子繳納稅費(fèi)，強(qiáng)化稅費(fèi)辦理“網(wǎng)絡(luò)化、自助化、職能化”建設(shè)；深入重點(diǎn)企業(yè)調(diào)查研究，實(shí)地了解減稅降費(fèi)落實(shí)效果，確保各項(xiàng)政策落地生根，全年減稅降費(fèi)19706萬元。

6、嚴(yán)監(jiān)管提效能，持續(xù)發(fā)力法治財(cái)政建設(shè)。一是開展長江流域禁捕財(cái)政補(bǔ)助資金專項(xiàng)檢查。完成長江四大家魚保護(hù)區(qū)20艘漁船退捕上岸工作，已基本完成待退捕261條漁船的宣傳、入戶、核查、登記等基礎(chǔ)工作，我縣目前已安排長江禁捕退捕資金3120.4萬元，其中中央資金2816萬，省級(jí)資金140萬，本級(jí)資金164.4萬。二是開展違反中央八項(xiàng)規(guī)定的專項(xiàng)檢查工作。查出違反財(cái)政政策規(guī)定和財(cái)務(wù)規(guī)定的情況較為突出，涉及金額224.47萬元。三是全力支持疫情防控。用好用足上級(jí)轉(zhuǎn)移支付政策，多渠道籌措資金，我縣共籌集防控資金26471.65萬元，其中上級(jí)19445萬元、社會(huì)捐贈(zèng)資金7026.65萬元。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開通資金支付綠色通道，簡化審批環(huán)節(jié)，壓縮辦理時(shí)限，及時(shí)足額支付疫情防控資金，全力支持打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。同時(shí)，疫情防控期間全力做好資金監(jiān)控工作，對(duì)我縣疫情防控資金分清來源，查清去向，推動(dòng)和保障疫情防控各項(xiàng)財(cái)稅支持政策落實(shí)落細(xì)、資金使用安全。

二、2021年財(cái)政收支預(yù)算草案

2021年，全縣財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二、三、四、五中全會(huì)和中央、省、市經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)；進(jìn)一步樹立過“苦日子”“緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控非急需、非剛性項(xiàng)目支出；著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，逐步完善全面績效管理體制機(jī)制，有效防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)，提高理財(cái)質(zhì)量和效益，保障和改善基本民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。

（一）公共財(cái)政預(yù)算

1、收入計(jì)劃。2021年，全縣全口徑財(cái)政收入計(jì)劃273500萬元，比上年實(shí)績226000萬元增長21%。地方公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃182000萬元，比上年實(shí)績148800萬元增加33200萬元，增長21.3%，其中：稅收收入119000萬元，同比增長22.7%。

2、財(cái)力來源。2021年，全縣公共財(cái)政預(yù)算可用財(cái)力來源767847萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入182000萬元，上級(jí)財(cái)力性固定轉(zhuǎn)移支付114740萬元，上級(jí)項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付295148萬元，調(diào)入資金126000萬元（土地出讓收入調(diào)入55000萬元、土地指標(biāo)拍賣收入調(diào)入60000萬元、土地出讓收入計(jì)提教育水利兩金收入11000萬元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49959萬元。

3、支出安排。2021年，地方公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃767832萬元。其中：縣本級(jí)支出394725萬元，同比上年預(yù)算增加26488萬元，主要是增加人員剛性支出、縣委縣政府研究的部分新增支出、政策性配套和相應(yīng)部分重點(diǎn)支出。省預(yù)計(jì)下達(dá)項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付安排支出295148萬元、債務(wù)還本支出49959萬元、上解上級(jí)支出28000萬元。因2020年決算未批復(fù)，導(dǎo)致結(jié)轉(zhuǎn)下年支出暫時(shí)無法確定，待省財(cái)政廳批復(fù)后再報(bào)縣人大常委會(huì)審議批復(fù)。

4、收支平衡。按現(xiàn)行財(cái)政體制算帳，2021年公共財(cái)政預(yù)算可用資金來源767847萬元；支出安排767832萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1、收入來源。2021年,政府基金預(yù)算收入計(jì)劃320753萬元。其中，按征收單位分：自然資源局實(shí)征收入95000萬元、城投公司60000萬元、交投公司10000萬元、新港公司60000萬元、房投公司10000萬元、自來水公司1000萬元、土地指標(biāo)拍賣和礦權(quán)出讓收入60000萬元、省財(cái)政債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24753萬元。按資金性質(zhì)分：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入7000萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入288000萬元、污水處理費(fèi)收入1000萬元、省財(cái)政債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24753萬元。

2、支出安排。基金預(yù)算2021年支出安排320753萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出159850萬元；轉(zhuǎn)移性支出126000萬元,包括:平衡公共財(cái)政預(yù)算收支調(diào)出115000萬元、按規(guī)定計(jì)提的教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金轉(zhuǎn)入公共財(cái)政預(yù)算列支11000萬元;債務(wù)付息和發(fā)行費(fèi)支出10150萬元，主要是安排2021年政府專項(xiàng)債券的還息支出和2021年專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)支出150萬元；債務(wù)還本支出24753萬元。

3、收支平衡。2021年政府性基金預(yù)算收入320753萬元，基金支出安排320753萬元，收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入安排。2021年國有資本預(yù)算收入安排1482.5萬元,其中：利潤收入45萬元,股利股息收入164.5萬元,其他國有資本經(jīng)營收入1273萬元。

2、支出安排。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1482.5萬元,其中資本性支出20萬元，費(fèi)用性支出3萬元，其他支出1459.5萬元。

3、收支平衡。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1482.5萬元，支出安排1482.5萬元，收支相抵，基本平衡。

（四）社會(huì)保障基金預(yù)算

1、收入預(yù)算。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入297752.05萬元。按險(xiǎn)種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)109176.5萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)27704.35萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)65930.39萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)21294.33萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)71092.17萬元，工傷保險(xiǎn)1712.51萬元，失業(yè)保險(xiǎn)841.81萬元。按項(xiàng)目分：保險(xiǎn)費(fèi)收入149619.11萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入142389.76萬元, 利息收入1725.51萬元，轉(zhuǎn)移性收入3876.46萬元,其他收入118.21萬元。

2、支出安排。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出326687.9萬元。按險(xiǎn)種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)145462.87萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)19696.71萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)65930.39萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)20814.77萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)69984.13萬元，工傷保險(xiǎn)2122.6萬元，失業(yè)保險(xiǎn)2676.41萬元。按項(xiàng)目分：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出318454.26萬元，轉(zhuǎn)移性支出1908.79萬元，其他支出263.51萬元。

3、收支結(jié)余。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余-28935.84萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)-36286.37萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)8007.63萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)479.56萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)1108.04萬元，工傷保險(xiǎn)-410.09萬元，失業(yè)保險(xiǎn)-1834.61萬元。年末滾存結(jié)余127152.63萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)-23286.9萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)73319.25萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)29515.17萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)45892.33萬元，工傷保險(xiǎn)110.59萬元，失業(yè)保險(xiǎn)1602.2萬元。

2021年四本預(yù)算是按照省市要求、結(jié)合陽新上年實(shí)績編制的。但因2020年疫情、災(zāi)情嚴(yán)重，對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生了較大影響，四本預(yù)算的執(zhí)行遭遇前所未有的挑戰(zhàn)，各項(xiàng)收支指標(biāo)降幅較大。因此，2021年一些部門的支出需求將難以滿足，請(qǐng)予以理解。同時(shí)希望社會(huì)各界繼續(xù)關(guān)心支持財(cái)政工作，牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細(xì)算、統(tǒng)籌兼顧、保障重點(diǎn)，力爭實(shí)現(xiàn)2021年度財(cái)政收支平衡。

三、2021年財(cái)政部門的主要工作

2021年是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是 “十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政部門將繼續(xù)認(rèn)真貫徹黨的十九大提出的“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度”要求，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出的“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，在促進(jìn)科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動(dòng)作為，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子。”的精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持“以人民為本，以民生為重”的理財(cái)理念，把支持發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，進(jìn)一步創(chuàng)新思維，迎難而上，用好用足財(cái)政政策，確保全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為全縣各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供有力的財(cái)政支持。

1、以組織收入為核心，著力保證財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是強(qiáng)化財(cái)稅貢獻(xiàn)率導(dǎo)向。著力提高招商引資質(zhì)量，全力支持重大項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮投資對(duì)財(cái)稅增收的拉動(dòng)效應(yīng)。二是深化稅收制度改革。繼續(xù)落實(shí)縣領(lǐng)導(dǎo)掛鉤重點(diǎn)企業(yè)和財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，層層量化分解收入指標(biāo)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，密切關(guān)注進(jìn)度，及時(shí)研究解決難題；嚴(yán)格依法治稅，密切跟蹤重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目工程，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)納稅的輔導(dǎo)和評(píng)估，服務(wù)企業(yè)做到應(yīng)繳盡繳。三是強(qiáng)化收入預(yù)期管理。完善財(cái)政收入分析通報(bào)機(jī)制，嚴(yán)格稅源普查質(zhì)量和成果運(yùn)用；加大收入征繳入庫管理，平穩(wěn)有序組織收入，做到財(cái)政收入有質(zhì)量、可持續(xù)。四是大力壓減支出。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算支出執(zhí)行效率，保障重點(diǎn)支出需要；繼續(xù)壓縮一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)及其他非剛性支出，加強(qiáng)中央直達(dá)資金的監(jiān)控監(jiān)管力度，努力降低行政運(yùn)行成本，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

2、以財(cái)源建設(shè)為主線，著力促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政職能，服務(wù)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。一是加大財(cái)政政策支持。完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展；兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金和政策性返還資金，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展；支持政銀企政策實(shí)施，發(fā)揮政府融資擔(dān)保平臺(tái)職能，著力為企業(yè)解決融資難、融資貴問題；兌現(xiàn)招商引資政策獎(jiǎng)勵(lì)資金，激勵(lì)園區(qū)增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力；進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，深化放管服改革，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)成本，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)振興、高質(zhì)量發(fā)展。二是創(chuàng)新財(cái)政投入方式。新冠疫情給我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來的沖擊仍在持續(xù)，財(cái)政資金更為拮據(jù)，因此要充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、集聚、放大作用，竭盡全力拓展財(cái)政籌資渠道和手段，整合財(cái)政資金，以貼息、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)補(bǔ)等形式，撬動(dòng)更多社會(huì)投資，努力為我縣爭取更多的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展資金。三是加快地方財(cái)源建設(shè)。穩(wěn)固基礎(chǔ)財(cái)源，堅(jiān)持實(shí)施積極有效的財(cái)政政策，繼續(xù)支持我縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新升級(jí)，提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)份額；培育新興財(cái)源，繼續(xù)建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，支持小微企業(yè)發(fā)展及資金周轉(zhuǎn)；設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，發(fā)揮財(cái)政性資金引領(lǐng)示范作用，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本向新興實(shí)體產(chǎn)業(yè)集聚，助推新興重大項(xiàng)目迅速落地達(dá)效；壯大有效財(cái)源，加大招商引資力度，綜合運(yùn)用直接補(bǔ)助、融資貼息、購買服務(wù)等方式，科學(xué)制定扶持政策和措施，建立全過程政策扶持體系，努力讓政策惠及多數(shù)企業(yè)，增加有效財(cái)源；繼續(xù)注重培植和扶持稅源大戶，努力打造財(cái)政收入新的增長點(diǎn)。四是拓寬政府融資思路。繼續(xù)整合各類優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資源，按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，增強(qiáng)城投、交投、房投、農(nóng)投和礦投自我造血功能；創(chuàng)新政府融資思路，規(guī)范政府購買服務(wù)行為，大力推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，廣泛吸引社會(huì)資本參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3、以落實(shí)“三保”為重點(diǎn)，著力兜牢基本民生底線。一是大力實(shí)施民生工程。按照守住底線、完善制度和突出重點(diǎn)的要求，繼續(xù)把民生作為優(yōu)先支出方向，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在70%以上。加快推進(jìn)基本醫(yī)療保障制度建設(shè)，提高基層醫(yī)療服務(wù)水平，加大保障性住房和棚戶區(qū)建設(shè)力度，“要高度重視保障性租賃住房建設(shè)，加快完善長租房政策”；全面落實(shí)城鄉(xiāng)低保、五保、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，切實(shí)推動(dòng)在幼有所育、學(xué)有所教、病有所依、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶上不斷取得新進(jìn)展。二是支持教育文化事業(yè)發(fā)展。加大教育投入，確保一般公共預(yù)算教育支出逐年遞增，推進(jìn)財(cái)政資金資助全覆蓋體系。鞏固完善以政府投入為主、社會(huì)資本參與的教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與職業(yè)教育。完善落實(shí)政府購買公益類文化項(xiàng)目政策，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與公共文化服務(wù)體系建設(shè)。三是落實(shí)鄉(xiāng)村振興政策。進(jìn)一步鞏固脫貧成果，更加重視提升自我發(fā)展能力；落實(shí)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼發(fā)放政策，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)；積極發(fā)揮農(nóng)村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金作用，大力改善農(nóng)村人居環(huán)境；積極爭取國家政策和項(xiàng)目資金傾斜力度，加快我縣水利補(bǔ)短板和災(zāi)后恢復(fù)重建。四是加大農(nóng)村兩大改革力度。全面完成農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革工作，建立歸屬清晰、權(quán)能完整、流轉(zhuǎn)順暢、保護(hù)嚴(yán)格的農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度和家庭經(jīng)濟(jì)治理體系；深入推進(jìn)農(nóng)村土地制度改革，銜接落實(shí)第二輪土地承包到期后再延長30年的政策，鞏固土地確權(quán)工作成果，推進(jìn)承包地“三權(quán)分置”改革，新增家庭承包地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)面積10萬畝，實(shí)現(xiàn)全縣耕地流轉(zhuǎn)面積占總面積的60%；加強(qiáng)土地糾紛矛盾調(diào)處和仲裁工作，保護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定。

4、以績效管理為抓手，著力提升理財(cái)水平。一是推進(jìn)預(yù)算績效管理。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。對(duì)新出臺(tái)重大政策、支出項(xiàng)目開展事前績效評(píng)估，扎實(shí)推進(jìn)重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)績效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍，提高評(píng)價(jià)質(zhì)量和可信度；強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，做到花錢必問效，無效要問責(zé)，低效多壓減，有效多安排，確保把每一分錢都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。二是強(qiáng)化財(cái)政收支管理。繼續(xù)完善一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社保基金預(yù)算的有機(jī)銜接，統(tǒng)籌各項(xiàng)收入保障財(cái)政支出，集中財(cái)力優(yōu)先安排“三保”和債務(wù)還本付息支出，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行；牢固樹立過“緊日子”思想，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，預(yù)算執(zhí)行中一般不追加預(yù)算，也不出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策，各預(yù)算單位年度預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。三是堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。督促債務(wù)單位按時(shí)償還到期債務(wù)，逐筆化解隱性債務(wù)，推動(dòng)三類債務(wù)之和有序下降；將不新增隱性債務(wù)作為底線，將不新增關(guān)注類債務(wù)作為紅線，確保隱性債務(wù)不新增、“三保”資金不斷鏈、風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生；同時(shí)，進(jìn)一步全面梳理項(xiàng)目資金需求，建立對(duì)上爭資項(xiàng)目庫，積極爭取新增專項(xiàng)債券資金，全力支持我縣重大項(xiàng)目建設(shè)發(fā)展。四是推進(jìn)平臺(tái)轉(zhuǎn)型發(fā)展。進(jìn)一步理順股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營范圍，做好經(jīng)營性資產(chǎn)資源清查歸集，加快完成經(jīng)營性資產(chǎn)資源注入；推進(jìn)平臺(tái)公司、國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，通過打造經(jīng)營板塊、做大資產(chǎn)盤子、做活經(jīng)營收入、提升信用等級(jí)、騰出債務(wù)空間，逐步實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)“去平臺(tái)、市場化”，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

各位代表，新時(shí)代財(cái)政改革與發(fā)展任務(wù)艱巨，使命光榮。全面完成2021年各項(xiàng)財(cái)政收支任務(wù)，對(duì)于決勝抗疫抗災(zāi)、全面建成小康社會(huì)意義重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在社會(huì)各界的大力支持下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，全面深化改革，積極開拓創(chuàng)新，扎實(shí)開展工作，充分發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為推進(jìn)我縣穩(wěn)步發(fā)展和全面建成小康社會(huì)做出更大貢獻(xiàn)！

注釋：

①公共財(cái)政預(yù)算。又稱一般公共預(yù)算，是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

②非稅收入。是指除稅收以外，由各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。

③政府債券。是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級(jí)政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以財(cái)政收入還本付息的政府債券。分為一般債券和專項(xiàng)債券，一般債券為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，以一般公共預(yù)算收入還本付息；專項(xiàng)債券為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息。

④政府性基金預(yù)算。是指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)，向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

⑤國有資本經(jīng)營預(yù)算。是指對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。

⑥社會(huì)保障基金預(yù)算。是指社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

⑦PPP模式。即政府和社會(huì)資本合作，是公共基礎(chǔ)設(shè)施中的一種項(xiàng)目運(yùn)作模式。在該模式下，鼓勵(lì)私營企業(yè)、民營資本與政府進(jìn)行合作，參與公共基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。

⑧比較績效工資。專指我縣新增設(shè)的納入義務(wù)教育學(xué)校教師的績效工資。我縣納入義務(wù)教育學(xué)校教師與當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資收入比較的項(xiàng)目：一是義務(wù)教育在職教師平均收入包括崗位工資、薪級(jí)工資績效工資；二是公務(wù)員平均收入包括職務(wù)（職級(jí)）工資、級(jí)別工資、規(guī)范津貼補(bǔ)貼、年終一次性資金、比較補(bǔ)貼。

⑨道路交通事故社會(huì)救助基金。是指依法籌集用于墊付機(jī)動(dòng)車道路交通事故中受害人人身傷亡的喪葬費(fèi)用、部分或者全部搶救費(fèi)用的社會(huì)專項(xiàng)基金。充分體現(xiàn)了國家和社會(huì)對(duì)公民生命安全和健康的關(guān)愛和救助，是一種新型社會(huì)保障制度，對(duì)于化解社會(huì)矛盾、促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。

⑩耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼。是近年來有關(guān)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的一個(gè)新詞。隨著2016年國家全面推行農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”政策改革，將以往的糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、農(nóng)作物良種補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，并且將目標(biāo)調(diào)整為支持耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營。耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼對(duì)象原則上為擁有耕地承包權(quán)的種地農(nóng)民，將直接發(fā)放給農(nóng)民的補(bǔ)貼與耕地地力保護(hù)掛鉤。耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由地方根據(jù)補(bǔ)貼資金總量和確定的補(bǔ)貼依據(jù)綜合測算確定。

?預(yù)算績效管理。是政府績效管理的重要組成部分，是將績效管理理念、績效管理方法融入預(yù)算管理的全過程，與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成，是一種以績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績效運(yùn)行監(jiān)控為保障，以績效評(píng)價(jià)為手段，以結(jié)果應(yīng)用為關(guān)鍵，以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和公共服務(wù)水平為目的的預(yù)算管理模式。